연금 준비 퇴직연금 DB DC IRP
이전글에서 처럼 저는 퇴직연금 DB형 rarr DC형으로 전환 후 퇴직연금을 ETF 70 예금 30으로 운영을 하고 있습니다. 신한SOL 퇴직연금이용 중입니다. 그리고 이번에는 DB형 rarr DC형 변경하면서 DB형 때 유지했을 때까지의 일시전환금 받은 후기를 쓰겠습니다. 인사담당자는 일시전환금이라고 해서 인터넷을 통해 찾아봤지만 다른 표현으로 비슷하게 쓰는 용어들이 많았습니다. 구체적인 명칭은 일시전환부담금입니다. 일시전환부담금퇴직연금제도를 DC형으로 가입하게 될 때 DB형에 준해서 계산했던 퇴직금을 일시에 입금을 하여야 하나 보통회사에서는 근속기간에 그러니까 각 연도별로 112로 입금을 해줍니다.
하지만 이곳에서 일시전환에 따른 부담금이 발생하게 되는 데 이 부담금을 말합니다.
DB형이 유리한 경우
DB형은 위에 설명을 잘 보셨다면 아시겠지만 퇴직 시 자신의 연봉이 높은 사람이 가장 유리한 방식입니다. 그래서 자신이 오래 근로 활등을 하면서 승진의 기회나 임금의 상승률이 높은 사람에게 유리합니다. 그리고 나는 투자를 하는 것이 어렵고 자신도 없으며, 무엇보다. 원금의 손실되는 것에 대한 두려움이 커 안전성을 목표로 삼는 사람 역시 DB형이 유리합니다.
퇴직연금 DB형
퇴직연금 DB형 Defined Benefit 미리 정해진 퇴직금이 보장됩니다. 투자 수익률에 따라 기업의 부담이 변동됩니다. 기업은 근로자 퇴직금의 60 이상을 적립하고 나머지 금액만 운용 가능. 투자 위험은 오로지 기업이 부담합니다. 퇴직연금 DB형은 쉽게 말해서 퇴직할 시 일시불이나 퇴직연금으로 지급되는 종류입니다. 그러니까 내가 직접 퇴직금을 운용할 수 없으며 기업이 60는 정립하고 나머지 금액을 운영합니다.
그러니까 이런 운용 위험은 오로지 기업이 부담하게 됩니다. DB형은 이전 퇴직금 제도와 동일하기 때문에 퇴직 시 최근 3개월 임금의 평균을 연차와 곱한 금액이 지급되게 됩니다.
퇴직연금 DB형 확정급여형
회사에서 근로자의 근속연수에 따라 정해진 계산에 의하여 금액을 산출하여 근로자가 퇴직할 때 한 번에 넣어주는 방식 회사에서 직접 원천징수로 퇴직소득세랑 지방소득세를 거두어 감 근로자의 입장에서는 근속연수가 오래되거나 연봉상승률이 높으면 DB형이 퇴직금액이 높다 회사입장에서는 한 번에 큰 금액을 넣어야 하는 부담이 있습니다. DC형처럼 근로자가 직접 퇴직금을 운영할 수 없으면 정핵진 퇴직금액을 받아야 합니다.
퇴직금과 퇴직연금
퇴직금과 퇴직연금의 차이를 물으면 한 번에 받으면 퇴직금이고 연금으로 받으면 퇴직연금으로 잘못 알고 계시는 분들이 많습니다. 이는 잘못된 상식으로 퇴직금은 퇴사를 대비한 적립금을 회사에서 보관하는 것이고, 퇴직연금은 퇴직연금사업자라는 별도 기관에서 적립하는 구조입니다. 즉, 퇴직금을 어디에서 관리하냐의 차이입니다. 만약 퇴직금을 회사에서 퇴직금으로 관리합니다. 회사가 망하면 퇴직금을 한 푼도 받지 못하는 경우가 발생하기도 합니다.
그래서 퇴직연금사업자 기관 회사가 아닌 은행, 보험사, 증권 이렇게 사외 기관에 적립된 퇴직급여를 일시금으로 받을지 연금으로 받을지 선택하는 것입니다. 이런 퇴직연금은 2005년 근로자 퇴직급여보장법이 제정되며 도입이 된 제도입니다.
DB vs DC 나에게 유리한 것은?
각 제도마다. 장단점이 존재하기 때문에 나에게 맞는 제도를 선택하는 것이 중요합니다. 먼저 두 제도를 단순 비교했을 때, 같은 기간동안 임금상승률과 투자운용수익률이 동일한 경우, 내가 지급받는 퇴직급여 수준 역시 동일합니다. 즉, DB형과 DC형을 선택할 때 가장 필요한 부분은 임금상승률과 투자운용수익률 인데요. 퇴직시점에 나의 임금상승률이 투자수익률보다. 높을 것 같다면? DB형이 유리하고, 퇴직시점에 임금상승률은 미미하지만 높은 투자수익률을 기대할 수 있을 것 같다면 DC형이 유리하다고 할 수 있습니다.
단, DC형의 경우 투자 손실이 생겨나는 경우 만회하기가 아주 까다로운 단점이 있습니다. 또한 장기일하는 경우 임금은 복리 상승 효과를 가져오기 때문에 DB형이 유리한 부분입니다. 예시) 올해 -10%인 경우, 내년에 +10% 보다.
자주 묻는 질문
DB형이 유리한 경우
DB형은 위에 설명을 잘 보셨다면 아시겠지만 퇴직 시 자신의 연봉이 높은 사람이 가장 유리한 방식입니다 궁금한 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
퇴직연금 DB형
퇴직연금 DB형 Defined Benefit 미리 정해진 퇴직금이 보장됩니다 좀 더 자세한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
퇴직연금 DB형
회사에서 근로자의 근속연수에 따라 정해진 계산에 의하여 금액을 산출하여 근로자가 퇴직할 때 한 번에 넣어주는 방식 회사에서 직접 원천징수로 퇴직소득세랑 지방소득세를 거두어 감 근로자의 입장에서는 근속연수가 오래되거나 연봉상승률이 높으면 DB형이 퇴직금액이 높다 회사입장에서는 한 번에 큰 금액을 넣어야 하는 부담이 있습니다 자세한 내용은 본문을 참고하세요.
댓글